关于高平市2020年财政预算执行情况和

2021年财政预算草案的报告

　　一、2020年财政预算执行情况

　　2020年是高平经济社会发展史上极不平凡的一年。一年来，面对突如其来的新冠肺炎疫情，在市委坚强领导下，财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻习近平总书记视察山西重要讲话精神，全力践行我市“六创赶考、三年答卷”发展思路，深入贯彻新发展理念，落实更加积极有为的财政政策，统筹推进疫情防控和经济社会发展，为全市经济发展和社会稳定大局做出了积极贡献。

　　（一）一般公共预算

　　市六届人大五次会议审议通过我市2020年一般公共预算收入为227006万元，2020年实际完成237368万元，占预算的104.56%，比2019年实际完成的220392万元增长7.7%，增收16976万元。在完成的237368万元中，税收收入完成113162万元，非税收入完成124206万元。税收收入占一般公共预算收入的比重为47.67%，收入结构受疫情影响较大。

　　除上述一般公共预算收入外，再加上上级补助收入148801万元、上年结余收入10万元、调入资金40509万元、一般债券收入13625万元、再融资债券收入5000万元、动用预算稳定调节基金32821万元，收入来源总计478134万元。2020年我市一般公共预算支出446623万元，较上年增长9.94%。加上上解上级支出7246万元、收回预算周转金25万元、债务还本支出5000万元、补充预算稳定调节基金19290万元，全年支出总计478134万元,收支平衡。

　　各类支出项目执行情况是：

　　（1）一般公共服务支出32952万元；

　　（2）公共安全支出14867万元；

　　（3）教育支出81327万元；

　　（4）科学技术支出2997万元；

　　（5）文化旅游体育与传媒支出6947万元；

　　（6）社会保障和就业支出63594万元；

　　（7）卫生健康支出32319万元；

　　（8）节能环保支出23976万元；

　　（9）城乡社区支出68599万元；

　　（10）农林水支出51355万元；

　　（11）交通运输支出37188万元；

　　（12）资源勘探工业信息等支出7736万元；

　　（13）商业服务业等支出631万元；

　　（14）金融支出135万元；

　　（15）自然资源海洋气象等支出3812万元；

　　（16）住房保障支出10978万元；

　　（17）粮油物资储备支出329万元；

　　（18）灾害防治及应急管理支出3617万元；

　　（19）债务付息及发行费用支出1527万元；

　　（20）其他支出1737万元。

　　（二）政府性基金预算

　　2020年我市政府性基金预算收入总计233958万元。其中：

　　当年政府性基金预算收入180917万元，上级基金预算补助收入7041万元，专项债券收入46000万元。

　　2020年我市政府性基金预算支出185309万元。

　　各类支出项目执行情况是：

　　（1）文化旅游体育与传媒支出6万元；

　　（2）社会保障和就业支出6万元；

　　（3）城乡社区支出129295万元；

　　（4）债务付息及发行费用支出3035万元；

　　（5）抗疫特别国债支出6537万元；

　　（6）其他支出46430万元。

　　此外，2020年政府性基金预算调入一般公共预算32439万元，滚存结余16210万元。

　　（三）社保基金预算

　　2020年全市社会保险基金收入119993万元，加上上年滚存结余172931万元，收入总计292924万元。支出185080万元，滚存结余107844万元。

　　各类支出项目执行情况是：

　　企业养老保险基金收入总计168375万元，支出141579万元。收支相抵，滚存结余26796万元。

　　城乡居民养老保险基金收入总计83857万元，支出14084万元。收支相抵，滚存结余69773万元。

　　机关事业单位养老保险基金收入总计40692万元，支出为29417万元。收支相抵，滚存结余11275万元。

　　（四）国有资本经营预算

　　2020年我市国有资本经营预算收入5万元，为上级补助收入，按照上级文件要求全部支出。

　　（五）财政专户资金

　　2020年财政专户资金收入623万元，加上上年滚存结余416万元，收入总计1039万元。财政专户资金支出548万元。滚存结余491万元。

　　（六）政府性债务

　　2020年我市收到上级下达的政府债券64625.56万元，其中：再融资一般债券5000万元，用于精卫路工程3000万元，用于神农路北延工程2000万元；一般债券13625.56万元，用于二号消防站工程305.56万元，用于太行一号国家风景道（高平段）工程13320万元；专项债券46000万元，用于高铁站前广场工程16800万元，用于殡仪馆项目800万元，用于第三热源厂热电联产项目20900万元，用于台湾产业园项目3000万元，用于太华幼儿园项目2500万元，用于马村余热集中供热工程2000万元。

　　截至2020年底，我市政府性债务余额为162249.21万元，其中：一般债务50049.21万元，专项债务112200万元。政府性债务规模总体可控，在上级下达的政府债务限额之内。

　　二、2020年主要工作回顾

　　2020年面对疫情冲击、财政收支矛盾日益凸显的严峻形势，我们紧紧围绕全市中心工作和财政目标任务，按照“紧日子、保基本、调结构、保战略”的方针，坚决落实“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，奋力推动“六创赶考、三年答卷”发展目标。综合施策、保压结合，既为抗击疫情提供了有力支撑，也为恢复经济赢得了主动。这些成绩的取得是市委正确领导的结果，是市人大、市政协强力监督和大力支持的结果，更是全市人民共同努力奋斗的结果。一年来，重点做了以下几方面工作：

　　（一）严格财政收支管理，确保财政平稳运行。一是积极组织好收入。加强与各征管部门的协同配合，完善齐抓共管的征管机制，增强工作合力，紧盯全年财政收入目标任务，抓好跟踪落实。二是大力压减一般性支出。打好“铁算盘”，过好“紧日子”，在年初预算压减一般性支出的基础上，建立部门预算压减清理收回机制，对部门预算进行全面梳理，对受疫情影响可暂缓实施和不再开展的项目支出资金予以压减，对当年形不成实际支出的资金予以收回。三是严格执行经费开支标准。积极推进“三不”体制建设，强化预算单位内控体系建设，对超范围、超标准以及与公务活动无关的费用一律不予报销，对地点相同、对象重叠、内容相近的公务活动进行整合，对无实质内容或受疫情影响无法开展的因公出国（境）、公务接待活动取消经费安排。压减收回节省下来的资金，优先保障“三保”支出和“六稳”“六保”等重点领域，确保财政收支平衡。

　　（二）实施积极的财政政策，集中财力保障重点工作。一是全力支持全市疫情防控工作。安排各类疫情防控资金2000万元，同时延续阶段性降低失业保险和工伤保险费率、阶段性减征基本医疗保险费等政策，确保人民群众不因费用问题影响治疗，确保全市不因资金问题影响疫情防控。二是决战完胜脱贫攻坚战。聚焦“两不愁三保障”，强弱项补短板，完善产业扶贫带贫利益联结机制，加强易地扶贫搬迁后续扶持，持续巩固脱贫攻坚成果。进一步加强财政扶贫资金监管，强化扶贫项目资金绩效管理，提高扶贫资金使用效益，助力脱贫攻坚任务全面完成。三是大力支持生态环境污染防治工作。全年投入节能环保资金2.4亿元。继续加大大气污染防治投入，推进农村冬季清洁取暖改造，劣质煤置换等工作。实施秸秆禁烧和综合利用财政奖补，支持工业企业提标改造，推动我市空气质量大幅改善。加强水污染防治，推进农村生活污水治理，推动丹河流域生态保护与修复工作，切实加强水源地保护。支持土壤污染防治完成省定目标，加强生态修复治理，持续推进国土绿化，加快生态文明建设。四是支持开展扫黑除恶专项斗争。持续支持扫黑除恶专项斗争，扫黑除恶工作经费足额安排到位，确保全市扫黑除恶专项斗争工作取得决定性胜利。

　　（三）加大财政资金统筹力度，全力保障民生支出优先。一是教育方面，全年支出8.1亿元。大力支持提高教师待遇，确保中小学教师平均工资收入水平不低于公务员平均工资水平。支持了党校迁建项目，高标准、高质量推进工程建设，将新党校打造成全市干部锤炼党性大熔炉和理论武装主阵地。提升高平一中、二中、五中、六中、高平中专等学校的基础设施建设和教学设备配置。新建万和城幼儿园、太华幼儿园和锦华幼儿园，着力解决了周边适龄儿童上学难的问题。继续实施农村义务教育寄宿制学生营养改善全覆盖工程，持续改善学生营养状况和就餐环境。二是社会保障和就业方面，全年支出6.4亿元。重点保障了全市城乡低保、五保对象、贫困残疾人、孤儿、精神病患者、流浪乞讨人员等特殊人群的基本生活。支持建设高平市福利服务中心，保障老年人晚年生活水平。慰问新中国成立前前老干部、老工人等优抚对象，足额保障义务兵优待金、伤残军人复员退伍军人生活补助、退役士兵职业教育技能培训等支出。支持创业孵化基地建设，吸引大学生创业。保障基层服务岗位、公益性岗位、人才储备人员等就业困难人员岗位补贴及各类社保补贴的及时足额发放。三是卫生健康方面，全年支出3.2亿元。全力保障全市疫情防控经费，加强医疗卫生人员突发公共卫生事件应急处理能力。再次提高基本公共卫生服务和城乡居民医疗保险补助标准，基本公共卫生服务的补助标准由人均69元提高到74元，城乡居民医疗保险财政补助标准由原来的人均520元提高到550元，为未纳入建档立卡贫困人口的低保和特困供养人员参保医疗商业补充保险。支持建设全民健康信息平台和基层医疗卫生机构信息管理系统。四是农林水方面，全年支出5.1亿元。做好一事一议财政奖补工作，全力支持建设美丽乡村、打造特色小镇，大力支持农林文旅康产业融合发展。完善农业保险补贴制度，加快农业信贷担保体系建设，推进农业社会化服务体系建设。五是城乡社区方面，全年支出6.9亿元。重点推进高铁新区道路及管网工程、炎帝大道南延及高铁站前广场周边道路等项目建设。积极推进文明城市创建，高品质提升城市景观绿化、架空线路入地工程，高标准完成友谊街、康乐街人行天桥及配套停车场工程。加快推进老城区基础设施提升改造，加大城乡社区环境卫生整治力度，为文明城市创建创造良好的氛围。

　　（四）加快推进财政体制改革，不断提升财政管理水平。推动财政事权与支出责任划分改革，加快建立科学规范、权责明晰、区域均衡、运转高效的财政事权和支出责任管理机制。大力推进财政业务电子化改革，国库集中支付电子化实现全覆盖，提升了国库管理水平。政府采购“832”平台和电子卖场服务全面上线，实现了政府采购电子化运行。行政事业单位财政票据电子化改革全面完成，实现了财政票据的开具、管理、传输、查询、存储、报销入账和社会化应用等全流程无纸化电子监管。

　　2020年全市财政预算执行情况总体良好，基本实现了财政工作的均衡发展。同时我们也应清醒地认识到财政工作仍然面临着不少困难。一是税收收入下降，收入质量不高。由于受减税降费政策性减收效应影响，加之新冠肺炎疫情对我市经济发展造成一定冲击，持续稳定增收面临较大困难。二是预算绩效管理水平有待进一步提升，项目预算编制有待进一步细化，预算执行有待进一步提效。三是财政体制改革需要持续深化，财政管理水平需要大力提升。这些问题我们将在今后的工作中聚焦问题产生根源，精准发力、采取有效措施加以解决。

　　三、 2021年财政预算草案

　　根据中央、省委、晋城市委经济工作会议及全国全省财政工作会议有关精神，结合当前我市疫情防控和社会经济发展形势，2021年财政工作及预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示，认真落实中央省市有关财政工作的总体部署，全力实施“1235”战略，努力做好“四篇文章”，落实“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，统筹抓好“六稳”“六保”和“六新”发展，坚持系统观念，全力保障和改善民生，进一步巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，保障重点工程建设和民生兜底需要；凝心聚力，奋勇争先，在新征程上开创新时代美丽高平高质量高速度高水平转型发展新局面。

　　2021年预算安排的基本原则：一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥，既考虑全市支出实际，又与经济社会发展水平相适应，科学研判各项收支增减因素，做实财政收入。二是强化财政资金统筹使用，整合各类财政资金，盘活存量，用好增量，重点保障基本民生。三是支出预算继续坚持政府过“紧日子”的要求，大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，取消低效无效支出，扎实做好“六稳”、“六保”和“六新”工作，兜牢民生底线。四是发挥财政资金撬动引领作用，积极拓宽融资渠道，助力重点工程项目建设。五是坚持绩效优先的原则，精打细算、科学理财，将有限的资金用在急需的项目上，提高财政资金的使用效益。六是增强财政工作顶层设计，做好中长期财政规划，加强跨年度预算平衡，有效规范政府举债融资行为，防范和化解债务风险，进一步提高财政预算透明度，努力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

　　根据上述指导思想和原则，结合我市经济社会发展实际，2021年我市预算安排如下：

　　（一）一般公共预算

　　2021年，我市一般公共预算收入预期为260180万元，比2020年实际完成的237368万元增长9.6%。加上提前下达的上级补助收入82459万元、调入资金6000万元、使用预算稳定调节基金10000万元，收入预期总计为358639万元。减去上解上级支出6179万元，当年一般公共预算财力为352460万元。

　　根据财力和支出实际需要，2021年一般公共预算支出拟安排352460万元。剔除上年上级提前下达一般政府债券和转移支付资金等不可比因素，一般公共预算支出预算同口径增长13.12%。

　　具体到各类支出项目是：

　　（1）一般公共服务支出安排32332万元，增长4.2%；

　　（2）公共安全支出安排15176万元，增长5.54%；

　　（3）教育支出安排66071万元，增长10.14%；

　　（4）科学技术支出安排2880万元，增长12.19%；

　　（5）文化旅游体育与传媒支出安排8580万元，增长9.87%；

　　（6）社会保障和就业支出安排48734万元，增长18.94%；

　　（7）卫生健康支出安排41252万元，增长12.54%；

　　（8）节能环保支出安排10864万元，增长9.93%；

　　（9）城乡社区支出安排33781万元，增长19.25%；

　　（10）农林水支出安排42805万元，增长16.5%；

　　（11）交通运输支出安排12929万元，增长28.53%；

　　（12）资源勘探工业信息等支出安排3756万元，增长4.8%；

　　（13）商业服务业等支出安排1016万元，增长3.04%；

　　（14）金融支出安排273万元，增长6.64%；

　　（15）自然资源海洋气象等支出安排5546万元，增长18.45%；

　　（16）住房保障支出安排14330万元，增长10.05%；

　　（17）粮油物资储备支出安排632万元，增长54.15%；

　　（18）灾害防治及应急管理支出3812万元，增长4.87%；

　　（19）债务付息支出1800万元，增长39.32%；

　　（20）其他支出安排891万元，增长11.38%；

　　（21） 预备费5000万元。

　　（二）政府性基金预算

　　2021年我市政府性基金预算收入预期为50000万元。其中，国有土地使用权出让收入43000万元，国有土地收益基金收入5500万元，城市基础设施配套费收入1000万元，污水处理费收入500万元。加上上级提前下达的专项资金158万元，再加上上年结余资金16210万元，当年可用政府性基金共计66368万元。

　　当年政府性基金拟调入一般公共预算6000万元，政府性基金预算支出拟安排60368万元。

　　具体到各类支出项目是：

　　（1）社会保障和就业支出6万元；

　　（2）城乡社区支出56210万元；

　　（3）农林水支出89万元；

　　（4）债务付息支出4000万元；

　　（5）其他支出63万元。

　　（三）社保基金预算

　　2021年我市社会保险基金预算收入预计76980万元，其中保险费收入53921万元，利息收入3653万元，财政补贴收入18078万元，委托投资收益191万元，转移收入1073万元，集体补助收入64万元。预算支出安排92143万元。社保基金预计滚存结余94657万元。其中：

　　企业养老保险基金收入预期39002万元，预算支出拟安排47248万元，年末预计滚存结余19064万元。

　　城乡居民养老保险基金收入预期20386万元，预算支出拟安排14598万元，年末预计滚存结余75593万元。

　　机关事业单位基本养老保险基金收入预期17592万元，预算支出拟安排30297万元，年末预计滚存结余0万元。

　　（四）国有资本经营预算

　　2021年我市国有资本经营预算上级补助收入6万元，按照文件规定安排支出6万元。

　　根据我市实际情况，国有资本经营预算本级收入暂不安排。

　　（五）“三公”经费预算情况

　　2021年我市使用财政拨款安排的“三公”经费预算为1576.42万元，比上年预算下降20.8%。其中：公务接待费380.67万元，比上年预算下降5.53%；公务用车购置及运行维护费1175.75万元，比上年预算下降25.56%；因公出国（境）费20万元。

　　四、转型出雏形，财政强支撑，努力做好2021年财政工作，在新的历史起点上谱写新时代美丽高平高质量高速度高水平转型发展新篇章！

　　各位代表，新的一年，财政部门将继续巩固疫情防控和经济社会发展成果，坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”方针，积极组织财政收入，调整优化支出结构，发挥财政职能作用。确保完成2021年度财政收支预算各项目标任务，确保市委、市政府各项决策部署的贯彻落实。下一步，我们将着力做好以下几方面工作：

　　（一）落实更加积极有为的财政政策，全力推进经济高质量转型。全面落实积极的财政政策要提质增效、更可持续的部署要求。持续推进减税降费，继续实施制度型减税降费政策，为企业减轻负担。运用融资担保、财政贴息等方式，推动金融进一步服务实体经济，特别是中小微企业的发展，激发市场主体活力。大力支持开发区建设，抓住开发区转型发展主战场优势和高铁开通的有利条件，打造全市转型发展的主引擎。支持“高层次人才落户”政策，加大引进高精尖缺人才的力度，营造尊重知识、尊重人才的浓厚氛围。加强项目谋划，积极向上级部门要政策，大力争取地方政府专项债券支持，深化投融资体制改革，推进PPP项目规范发展，激发全社会投资活力。设立工业技改、现代农业扶持、中小企业扶持等专项奖补资金，支持“六新”突破，推动煤焦化工、新能源新材料、台湾产业园、生猪产业、文化旅游产业五大百亿级产业集群建设，不断提升我市经济发展的“含金量”“含新量”“含绿量”。

　　（二）巩固拓展脱贫攻坚成果，扎实推进乡村振兴。全力推动脱贫攻坚成果巩固拓展同乡村振兴有效衔接。接续推进脱贫地区发展，支持改善脱贫地区基础设施和公共服务。继续支持现代农业发展，抓好农田水利和高标准农田建设，稳定粮食生产，保障粮食安全。大力推进农村厕所革命，完善水电路气网和物流等基础设施，全面提升农村教育、社会保障、医疗卫生、文化体育等基本公共服务水平。推进“百村百院”项目建设，打造高标准、高质量的精品村庄和院落，叫响叫亮高平康养品牌，推动全市康养产业高质量发展。真正把高平打造成“古韵长平、活力新城、锦绣高平、康养福地”。

　　（三）加强普惠性民生建设，持续用力改善民生。强化就业优先政策，保障就业资金持续稳定投入，统筹用好就业补助资金、创业担保贷款贴息资金。继续提高城乡居民基本医疗保险财政补助和基本公共卫生服务补助标准，完善社会救助、社会福利等制度，提升困难群众基本生活保障水平。持续保障教育文化事业发展，加大教育基础设施建设保障力度，全力支持“五校五园”工程建设，补齐我市教育事业发展短板。推进文旅产业融合发展，继续支持图书馆、文化馆免费开放，推进农家书屋建设，提升基层公共文化服务能力，为人民群众提供更加丰富的精神食粮。全力办好第六届海峡两岸神农炎帝经贸文化旅游招商系列活动，集中展示我市社会经济发展成果，挖掘文物资源的文化内涵，开发兼具文化内涵和乡村特色的精品旅游专线，把炎帝活动这块牌子举得高，叫得响，吸引更多台商到高平投资兴业。

　　（四）全面推进预算管理一体化建设，加快建立现代财税体制。当前，财政预算管理的业务规则和信息系统存在“各自搭台、分头唱戏”的现状，没有进行一体化设计、一体化推进，不能实现一体化管理，难以发挥合力。预算管理一体化是以统一预算管理规则为核心，以预算编制、预算执行、决算管理为主线，实现从项目库滚动管理、中期财政规划、预算编制、预算执行、预算调整、绩效管理、账务处理及决算管理、政府综合财务报告等预算管理的全生命周期管理。推进预算管理一体化建设是全面深化预算制度改革的重要突破口，是实现预算管理规范高效，加快建立现代财税体制的保证。