关于高平市2012年财政预算执行情况及

2013年财政预算草案的报告

一、2012年预算执行情况

2012年，是我市经济社会发展极不平凡的一年。一年来，面对复杂多变的经济形势，在市委的正确领导下，在市人大和市政协的监督支持下，全体财税干部认真贯彻党的十八大精神，紧紧围绕“16488”转型跨越发展战略，坚持以科学发展观为指导，按照稳中求进、好中求快的总基调，锐意进取，真抓实干，圆满完成了全年财政收支目标及各项任务，预算执行情况总体良好。

（一）财政收入完成情况

市五届人大二次会议审议通过我市2012年财政总收入预算为422922万元，公共财政预算收入为119060万元。2012年，我市财政总收入实际完成423115万元，占年初预算422922万元的100.05%，超收193万元，比上年实际入库数364588万元增长16.05%，增收58527万元。公共财政预算收入实际完成119094万元，占年初预算119060万元的100.03%，超收34万元，比上年102639万元增长16.03%，增收16455万元。

按组织收入系统统计：

高平市国税局完成177905万元，占年初预算195808万元的90.86%，短收17903万元，比上年165352万元增长7.59%，增收12553万元。

晋城国税直属分局完成57212万元，占年初预算58000万元的98.64%，短收788万元，比上年57707万元减少0.86%，短收495万元。

高平市地税局完成167374万元，占年初预算150456万元的111.24%，超收16918万元，比上年123487万元增长35.54%，增收43887万元。

晋城地税直属二分局完成5327万元，占年初预算6000万元的88.78%，短收673万元，比上年5692万元减少6.41%，短收365万元。

高平市财政局完成15297万元，占年初预算12658万元的120.85%，超收2639万元，比上年12350万元增长23.86%，增收2947万元。

在完成的财政总收入423115万元中：上划中央、省和晋城市上级财政收入304021万元，占收入总额的71.85%，比上年261949万元增加42072万元。

公共财政预算收入各项目标完成情况是：

1.税收收入完成96469万元，比上年增长16.42%，增收13605万元。

2.非税收入完成22625万元，比上年增长14.41%，增收2850万元。

（二）财政支出执行情况

市五届人大二次会议审议通过我市2012年本级财政支出预算为142073万元，上级财政通过年终决算增加一般性转移支付4354万元，2012年全市本级公共财政预算支出实际执行146427万元。加上财力性专项转移支付22286万元（其中：教育转移支付4967万元，社会保障和就业转移支付7282万元，医疗转移支付7162万元），因此，我市当年公共财政预算报告支出为168713万元，占年初预算的118.75%，超支26640万元。在支出168713万元的基础上，加上上级财政下达我市专项补助支出指标38685万元，再加上上年结转支出1441万元，减去部分支出指标因下达较晚需结转下年支出的1860万元，2012年我市财政总支出实际达到206979万元，比上年178266万元增长16.11%，增支28713万元。

在本级公共财政预算实际支出的146427万元中，个人性支出60342万元，比上年55135万元增长9.44％，增支5207万元。主要增支项目是：人员工资性支出增支3861万元；住房公积金配套增支107万元；农民养老保险及村主干养老保险补贴增支170万元；城镇职工基本医疗保险增支86万元；农村计划生育家庭奖励增支122万元。

公用支出86085万元，比上年76720万元增长12.21％，增支9365万元。主要增支项目是：电子政务平台建设增支869万元；高中教育免费全覆盖增支1541万元；农村环境整治增支1565万元；文化活动场所设施配套增支529万元；医疗卫生体制改革增支1367万元；一县一业、一村一品项目扶持资金增支1006万元。

在公共财政预算支出206979万元中，市本级公共财政预算支出173702万元，补助各乡镇支出33277万元。全市支出主要项目执行情况是：一般公共服务支出18560万元、公共安全支出8714万元、教育支出55373万元、科学技术支出2126万元、文化体育与传媒支出4594万元、社会保障和就业支出27762万元、医疗卫生支出18979万元、环境保护支出2912万元、城乡社区事务支出8629万元、农林水事务支出37873万元、交通运输支出2392万元、资源勘探电力信息等事务支出2087万元、商业服务业等事务支出2328万元、金融监管等事务支出690万元、援助其他地区支出208万元、国土资源气象等事务支出8672万元、住房保障支出1347万元、粮油物资储备事务支出211万元、国债还本付息支出77万元、其他支出3445万元。

（三）财政收支平衡情况

2012年，我市公共财政预算平衡收入来源为212919万元，其中：1.公共财政预算收入119094万元；2.上级补助收入88561万元，其中，返还性收入6634万元，一般性转移支付收入43242万元，专项补助收入38685万元；3.上年结余2251万元；4.调入资金3013万元。

2012年，我市公共财政预算平衡支出为212919万元，其中：1.公共财政预算支出206979万元；2.原体制上解支出2575万元；3.债券还本支出1500万元；4.年终结余1865万元，其中结转下年支出专项1860万元，净结余5万元。

（四）基金预算收支执行情况

2012年我市基金预算收入实现52438万元（其中，煤炭可持续发展基金9128万元、国有土地使用权出让金34418万元），上级基金预算补助2498万元，上年结余9028万元，总计63964万元。当年基金支出38963万元，调出资金3013万元，上解上级支出834万元，年终滚存结余21154万元（其中结转下年专项支出738万元）。

回顾2012年，取得了较好的成绩，财政收支执行情况良好。这些成绩的取得是市委正确领导的结果，是市人大、市政协强力监督和大力支持的结果，更是全市人民共同努力奋斗的结果，其中凝聚了财税战线干部职工的艰辛和努力。一年来，主要做了以下几方面工作：

（一）统筹全盘、及早谋划，确保财政收入任务圆满完成

早部署，落实责任。及时将收入任务层层分解，落实到各征收单位，形成全市齐抓共管的合力。早预测，增强主动性。及时监控税收入库动态，定期召开国、地、财三家联席会议，分析预测征收趋势，为市委、市政府科学决策提供翔实依据。早通报，调动积极性。定期召开收入进度通报会，加大欠税清缴力度，同时，大力加强非税收入纳入预算管理，建设非税收入信息化系统，形成“单位开票、银行代收、财政统管”非税收入管理制度，确保了全年任务的圆满完成。

（二）发挥职能、整合资源，促进我市经济发展方式转变

充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，通过以奖代补、技改贴息、项目配套等方式支持全市重点工程和重点项目建设。支持运用高新技术和先进实用技术提升传统产业，促进煤炭、焦炭、冶铸等传统产业走科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少的新型工业化道路；设立企业改革专项基金，加大企业改革成本投入，支持国有企业和城镇集体企业产权置换和职工身份置换改革；建立中小企业信用担保机构，缓解中小企业融资难题；支持招商引资和招才引智，提高全市贸易发展水平；引导和带动民间资本、社会资金投资符合国家宏观政策和我市产业规划的重点项目，促进全市经济转型跨越发展。

（三）科学统筹、优化结构，保障民生支出落实到位

继续优化财政支出结构，坚决压缩“三公”经费开支，将更多的财力用于民生服务。一是坚持教育优先发展战略，全面推进教育协调发展。义务教育阶段学校全部实行了全免费，并实现了城市和农村学校补助标准统一。所有普通高中在校生实施了免学费、免课本费、补助寄宿生生活费的“两免一补”政策。继续实施了中等职业教育免费全覆盖工程，在高平境内真正实现了“读书不出钱”；支持教育重点工程建设，实验高中、市直示范幼儿园等重点工程进展顺利；二是加快发展医疗卫生事业。在全省率先实现了医疗保障制度全覆盖；支持了医疗卫生制度改革，公立医院改革深入推进，基层医疗机构人员工资全额纳入财政预算管理，村卫生室“药品零差价”改革得到了巩固；三是关心城乡困难群众生产生活，提高城乡居民最低生活保障标准。提高企业退休养老金标准，完善孤儿、残疾人、流浪乞讨人员社会救助体系，支持开展节假日送温暖活动，社会保障体系更加完善。

（四）多措并举、服务三农，推进城乡统筹发展

持续加大对“三农”的扶持力度。一是重点扶持了生猪、蔬菜两大主导产业，“一县一业”和 “一村一品”政策扎实推进；二是支持实施农村新一轮“五个全覆盖”工程，深入推进“六村联创”活动，农村生产生活条件得到改善；三是支持提高农业综合生产能力，加强对农田水利建设和新农村建设的支持力度，夯实农业现代化发展基础；四是落实支农惠农政策，及时足额下发粮食直补、家电下乡、农机购置等补贴资金，减轻农民负担，提高农民的经济收入和生活水平；五是全面规范实施村级公益事业一事一议财政奖补，加快农村基础设施建设，均衡城乡基本公共服务水平，促进城乡协调发展。

（五）深化改革、精细理财，财政资金使用效益明显提高

一是深化部门预算改革。进一步完善综合预算，统筹预算内外收入。加强基础数据管理，建立财政供养人员、车辆、资产管理动态台账，提高了预算编制的精细化和准确性；二是完善国库集中支付制度改革。对国库支付业务进行整合，简化工作流程，提高了资金拨付效率。启动非税收入改革和公务卡改革，进一步规范国库单一账户体系，把紧收支关口；三是进一步深化政府采购制度改革。招标、谈判活动实行同步录音录像监督，邀请市纪委、公证处等部门参与全过程监督，极大地提高了采购透明度。

2012年，我市财政预算执行虽然取得了明显成效，但预算收支运行中还存在一些矛盾和问题。一是税源结构单一，财政增收依赖于煤炭的局面未发生根本改变，财政收入的结构性风险依然较大。二是财政收支矛盾加剧，结构性减税和刚性支出矛盾相互交织，财政收支平衡的难度加大。三是部门预算约束力不够强，一些单位还存在盲目攀比铺张浪费现象。这些问题需要引起高度重视，采取有效措施，认真加以解决。

二、2013年财政预算草案

2013年是全面贯彻落实党的十八大精神、加快建设美丽高平的开局之年，也是推动转型跨越发展、率先全面建成小康社会的关键之年。2013年财政工作及预算编制总的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大精神，紧紧围绕“16488”转型跨越发展战略，充分发挥财政宏观调控职能，推进经济结构调整和经济增长方式转变，深化财政改革，进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生，厉行节约，严格控制一般性支出，统筹兼顾，加强财政科学管理，提高财政资金使用效益，促进全市经济和社会事业又好又快发展。

在财政预算编制中，着重把握了以下原则：

一是尊重经济和社会发展规律，财政收入增长水平与经济和社会发展水平相适应。

二是坚持“过紧日子”的原则，重新核定部门预算编制标准，加强预算单位经费支出管理，从严控制一般性行政经费支出，倡导节俭办事，反对铺张浪费。

三是坚持“保运转”原则，优先安排个人部分支出，确保政权机关正常运转。

四是坚持“保民生”原则，确保农业、教育、科技等法定支出和社会保障、就业、医疗卫生、保障性住房、文化等民生事业的支出。

五是坚持“转方式”原则，发挥支持经济发展的积极作用，推动新兴产业发展、非资源类产业创新以及传统产业的优化升级。

六是坚持“深化改革”原则，大力支持各项改革，确保财政体制等综改试点改革顺利进行。

七是坚持“绩效优先”原则，更加注重存量调整和效率优先，把精细管理和绩效考评融入预算编制、执行、监督的全过程。

八是坚持“集中财力办大事”的原则，确保为民办实事兑现，确保重点工程建设。

根据上述指导思想，结合我市经济社会发展实际，2013年，我市财政总收入预算拟安排484467万元，比2012年实际完成数423115万元增加61352万元，增长14.5%。根据现行财政体制，公共财政预算收入拟安排136363万元，比2012年实际完成数119094万元增加17269万元，增长14.5%。加上税收返还 6584万元，其他各项转移支付和结算补助18991万元，减去原体制上解2575万元，全市当年预算财力为159363万元。

根据当年财力和支出实际需要，全市本级公共财政预算支出拟安排160963万元，当年财力与公共财政预算支出相比，财力缺口1600万元，财力缺口由调入基金预算资金进行弥补。需要说明的是，上级已提前告知专项转移支付16078万元，并按要求安排到当年公共财政预算支出中，为此，我市公共财政预算报告支出为177041万元，比上年预算安排的158100万元增长11.98%，增加18941万元 ；比上年实际支出168713万元增长4.94%，增加8328万元。

2013年公共财政预算支出拟安排177041万元，具体构成为：一是个人性支出81532万元；二是单位正常运转和社会事业专项支出19800万元；三是列收列支和经济社会发展重点工程投资72709万元；四是总预备费3000万元。

以上具体支出项目，按照政府收支分类科目汇总情况是：一般公共服务支出安排12150万元，增长5.75%；公共安全支出安排8000万元，增长7.01%；教育支出安排58100万元，增长   13.08%；科学技术支出安排2260万元，增长18.14%；文化体育与传媒支出安排3800万元，增长14.8%；社会保障和就业支出安排26800万元，增长12.67%；医疗卫生支出安排13700万元，增长8.59%；节能环保支出安排3850万元，增长10.16%；城乡社区事务支出安排12600万元，增长12.04%；农林水事务支出安排22950万元，增长18.43%；交通运输支出安排920万元，增长8.24％；资源勘探电力信息等事务支出安排1870万元，增长12.99％；商业服务业等事务支出安排290万元，增长20.83%；金融监管支出安排 560万元，增长12%；援助其他地区支出225万元，增长8.17%；国土资源气象等事务支出安排1860万元，增长7.83%；住房保障支出安排1446万元，增长11.23％；粮油物资管理事务支出安排160万元，增长11.89%；预备费3000万元；其他支出安排2500万元，增长4.52％。

2013年我市基金预算收入拟安排43500万元。其中，煤炭可持续发展基金收入9000万元，国有土地出让金收入30000万元，地方教育附加收入3500万元，其他政府性基金收入1000万元。

当年基金预算支出拟安排39800万元。其中，煤炭可持续发展基金支出安排8000万元，国有土地出让金支出安排28000万元，地方教育附加支出安排3000万元，其他政府性基金支出安排800万元。

三、振奋精神，抢抓机遇，扎实工作，争先发展，努力完成2013年财政工作各项目标任务

各位代表，为圆满完成2013年度财政收支预算各项目标任务，确保市委各项决策部署的贯彻落实，将着重做好以下几方面工作：

（一）培育涵养后续税源，切实增强发展后劲

紧紧抓住综改试验区、扩权强县的契机，构建有利于转型跨越发展的财政机制，积极争取中央、省、市级财政资金支持，积极兑现各项财税政策；以税源建设为核心，发挥财政资金政策引导作用，加快转变经济发展方式，推进经济结构战略性调整，培育壮大新的经济增长点，扩大财政收入规模；加快大项目好项目建设，继续加大财税政策、财政资金扶持力度，完善财税综合服务，支持企业做大做强，助推县域经济发展。

（二）落实收入目标责任，齐心协力共促增收

　完善收入组织措施，组织收入部门要及时协调、加强配合，采取切实可行的措施增收堵漏，落实收入目标责任。加强收入预测和经济运行、收入完成情况分析。健全考核机制，强化对重点部门和乡镇（办事处）税收目标考核，切实发挥各层面在财政增收工作中的积极作用。加强非税收入“以票管收、源头控收”管理，保证及时足额入库。

（三）严格控制一般性支出，保证社会事业协调发展

积极安排和调度资金，在确保人员、政策性刚性支出按时足额拨付，保证机构正常运转等基本支出需要的前提下，继续倡导厉行节约、勤俭办事。维护部门预算的严肃性，坚决杜绝随意追加预算行为。坚决执行市委落实中央八项规定的实施细则，严格预算单位经费管理，进一步规范国库集中支付改革，严格执行公务卡结算制度，严格控制“三公”经费和节会论坛支出，努力降低行政运行成本。把有限的财力用在社会事业发展上，努力保证教育、科技、文化、卫生、体育、社会管理综合治理等各项基本支出需要。

（四）推进“三项”建设不放松

财政基层基础建设方面，要按照《关于加强财政基层基础建设的实施意见》（晋市政办[2011]61号）文件要求，进一步强基固本，夯实基础，使财政基层工作实现规范化、法制化、制度化和现代化。财政信息化建设方面，要加快建立完善的财政业务管理系统和办公系统，实现五级政府纵向联网和财税库银、预算单位横向联网，提高资金运作透明度和监管效率。财政文化建设方面，要以党的十八大学习宣传贯彻为契机，积极开展“学习型、创新型、效能型、服务型、廉洁型”机关创建活动，树立终身学习的理念，弘扬创先争优的精神，倡导雷厉风行的作风，营造崇尚服务的氛围，保持清正廉洁的风气。

各位代表，2013年是充满挑战的一年，我们将在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督，认真汲取市政协的建议，深入贯彻落实党的十八大精神，坚定信心，抢抓机遇，奋发进取，扎实工作，全面完成各项财政任务，为开创美丽高平建设新局面，谱写率先全面建成小康社会的新篇章做出自己应有的贡献！