关于高平市2023年财政预算执行情况和

2024年财政预算草案的报告

一、2023年财政预算执行情况

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控后经济恢复发展的一年。一年来，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会监督支持下，全体财政干部坚持以习近平总书记视察山西重要讲话重要指示精神为指引，扎实开展主题教育，坚持稳中求进工作总基调，积极组织财政收入，不断优化支出结构，严格防范政府债务风险，攻坚克难，锐意进取，各项工作任务圆满完成，取得了良好的成绩，一般公共预算收入总量连续两年位居全省县级第一，有力地推进了全市经济社会高质量发展。

（一）一般公共预算执行情况

2023年我市一般公共预算收入完成525088万元，占调整预算的102.56%，比上年下降7.7%。加上上级补助收入201175万元、上年结余收入25956万元、调入资金8806万元、一般债券收入11559万元、调入预算稳定调节基金119379万元，收入总计891963万元。

2023年一般公共预算支出797098万元，占调整预算的99.99%，同比增长24.87%。加上上解上级支出20681万元、调出资金6570万元、结转下年支出31858万元、债务还本支出11363万元、补充预算稳定调节基金24393万元，支出总计891963万元，收支平衡。

各类支出项目具体为：

（1）一般公共服务支出35361万元；

（2）国防支出69万元；

（3）公共安全支出18824万元；

（4）教育支出86867万元；

（5）科学技术支出1862万元；

（6）文化旅游体育与传媒支出14211万元；

（7）社会保障和就业支出82486万元；

（8）卫生健康支出65339万元；

（9）节能环保支出27553万元；

（10）城乡社区支出205438万元；

（11）农林水支出87340万元；

（12）交通运输支出57222万元；

（13）资源勘探工业信息等支出48772万元；

（14）商业服务业等支出11428万元；

（15）金融支出113万元；

（16）自然资源海洋气象等支出16856万元；

（17）住房保障支出24932万元；

（18）粮油物资储备支出1892万元；

（19）灾害防治及应急管理支出8736万元；

（20）债务付息及发行费支出1731万元；

（21）其他支出66万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年我市政府性基金预算收入完成22069万元，占调整预算的103.13%。加上上级补助收入991万元、上年结余收入6110万元、调入资金6570万元、专项债券收入93200万元，收入总计128940万元。

2023年政府性基金预算支出116132万元，占调整预算的99.31%。加上调出资金6570万元、债务还本支出3200万元，支出总计125902万元。收支相抵，滚存结余3038万元。

各类支出项目具体为：

（1）文化旅游体育与传媒支出11万；

（2）社会保障和就业支出5万元；

（3）城乡社区支出23719万元；

（4）农林水支出191万元；

（5）交通运输支出71500万元；

（6）债务付息及发行费支出8622万元；

（7）其他支出12084万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2023年我市国有资本经营预算上级补助收入36万元。加上上年结余269万元，收入总计305万元。2023年国有资本经营预算支出286万元，调出资金9万元，滚存结余10万元。

（四）社保基金预算执行情况

2023年我市社保基金预算收入完成72695万元，占调整预算的98.67%。加上上年滚存结余102787万元，收入总计175482万元。

2023年社保基金预算支出55406万元，占调整预算的98.87%。收支相抵，滚存结余120076万元。

（五）“三公”经费情况

2023年，我市“三公”经费实际执行943.72万元，为年初预算的61.82%，未超出预算范围。

（六）政府债务情况

2023年，我市争取到上级地方政府债券104759万元。其中：一般债券259万元，专项债券90000万元，再融资债券14500万元，分配使用情况已报市七届人大常委会第二十六次会议批准。2023年政府债务还本付息支出21621万元。其中：还本支出11363万元，付息支出10258万元。

截止2023年底，我市政府性债务余额为355214万元。其中：一般债务53414万元，专项债务301800万元，未超出上级下达的政府债务限额。

过去一年，全体财政干部认真学习贯彻党的二十大及二十届二中全会精神，严格落实更加积极有为的财政政策，振奋精神，担当作为，狠抓落实，全面推进各项财政工作迈上新台阶。

（一）聚力增收节支，保障财政平稳运行。积极组织财政收入。强化财政运行分析统筹，精准预判收入趋势，积极与各征管部门沟通联系，强化对重点税种的税收征管，深挖增收潜力，确保财政收入应收尽收。全年一般公共预算收入完成52.5亿元，成为全省唯一收入过50亿的县。坚决落实过紧日子的要求。厉行节约，大力压减非急需、非刚性、非必要支出，全年压减一般性支出823万元；严格管控“三公”经费预算，“三公”经费较年初预算节约583万元。加大财政资金整合力度。完善结转结余资金收回使用机制，全年盘活财政结余结转资金近1亿元，用于全市民生事业发展，进一步提高财政资金使用效益。积极争取上级资金。全年争取债券资金10.5亿元，用于208国道改线、开发区建设等重点项目；争取上级各类专项资金20.1亿元，用于支持教育科技、社会保障、卫生健康等民生领域，为我市高质量发展蓄势赋能。

（二）推动城乡融合，为乡村振兴提供有力支撑。全年投入农林水事务资金8.7亿元，重点保障“千万工程”，大力支持高标准农田建设，推动农作物秸秆综合利用，扶持黄梨产业，加大大豆种植补贴力度，打造有机农产品品牌，引领“五彩农业”产业化发展。投入环保资金2.7亿元，支持农村清洁能源供暖供气、乡镇垃圾处理厂和污水处理站运营、乡村环境卫生整治、农村生活污水治理，持续改善农村人居环境。投入农村基础设施建设资金8.1亿元，推进炎帝大道“动力轴”道路建设、“太行一号”旅游公路沿线村庄整治及文旅康养示范带建设、神农互通工程，不断完善农村路网体系，为实现乡村振兴提供有力保障。

（三）办好民生实事，持续增进民生福祉。全年民生支出占一般公共预算支出比重达到86%，保持只增不减。持续加大教育科技投入力度，支出达到8.9亿元。瞄准产业发展方向，加大财政政策支持，依托产业创新研究院、智创城等创新平台，培育“专精特新”企业、高新技术企业。支持高平七中、八中、九中、锦华幼儿园和南湖幼儿园等新“五校五园”建设，进一步优化校园布局。持续加大社会保障和就业投入力度，支出达到8.2亿元。推进“零工市场”建设，发放财政就业补助资金；扶持城乡社区老年人日间照料中心，推动社区养老幸福工程建设；足额保障困难群众生活救助金，做好残疾人事业、优抚安置。持续加大医疗卫生投入力度，支出达到6.5亿元。落实生育补贴和适龄女性免费接种HPV疫苗等优惠政策，推动“三所医院”建设，全力支持提升基本公共卫生服务水平。稳定脱贫人口居民医保个人缴费资助50%，困难人群医保慢性病、“两病”门诊用药个人自付部分100%救助。持续加大服务业扶持力度，支出达到1.7亿元。顶格落实稳经济、服务业助企纾困政策，不断优化民营企业发展环境；发放中小微市场主体租金补贴、新年消费补贴等，真正用“真金白银”提振市场主体信心。持续加大文化旅游投入力度，支出达到1.4亿元。全力保障全国文明城市创建工作，保障第八届海峡两岸神农炎帝经贸文化旅游招商系列活动成功举行，支持首届“炎帝灯会”顺利举办，开通高平东站至陵川、沁水城际公交，促进县域间文化交流，不断满足人民群众日益增长的精神文化需求。

（四）深化财税体制改革，推动预算管理提质增效。推进预算管理一体化系统全面应用。将直达资金、资产管理、绩效评价、预决算公开等业务逐步纳入一体化平台，加强各项数据逻辑性审核，实现从资金分配源头到资金支付末端闭环追踪，提高预决算编制规范性、精准性、完整性。强化预算绩效管理。制定《预算绩效管理工作规程》，逐步推进事前绩效评估工作，加强绩效评价结果应用，不断建立和完善单位自评、部门重点评价、财政重点评价相结合的多维度绩效评价体系。全年项目绩效目标申报审核2586项，涉及资金72亿元；财政重点评价项目及部门整体评价13个，评价金额23亿元。持续推进政府采购制度改革。全力创优采购营商环境，全面提升采购效率和质量，全年节约资金2173万元，节约率达4.9%。强化投资评审管理。规范评审流程，严格评审程序，提高评审工作质量，杜绝高估冒算等问题，有效节约财政资金。全年累计评审项目122个，核减资金3.5亿元，核减率7.3%。积极防范化解政府债务风险。重新制定了政府债务化债方案，制定了PPP存量项目分类处理方案。严格坚守债务率超过警戒线120%、政府性债务管理违法违规被问责的数量、无政府性债务风险事件的三个零。

财政收入取之于民、用之于民，管好用好财政资金，切实把钱用在刀刃上，是财政部门职责所在。2023年财政工作取得的新突破、新进展、新成效，是市委科学决策、正确领导的结果，是市人大、市政协加强监督、有力指导的结果，是各级各部门和全市人民攻坚克难、砥砺奋进的结果。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行中还存在突出问题，面临严峻挑战。财政收入结构不优，增长基础尚不稳固，持续稳定增收存在困难；刚性支出增长较快，重点工程重点项目支出压力加大，财政收支矛盾日益突出；财政资金绩效管理质量不高，管理水平还有待进一步提高；政府债务风险虽总体可控，但防范化解风险任务依然艰巨。这些问题我们将在今后的工作中认真分析原因，积极采取措施，妥善加以解决。

二、2024年财政预算草案

2024年是新中国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。做好今年的财政工作，对于巩固提升经济社会良好发展态势、加快推动全市高质量发展具有重要意义。

2024年财政工作及预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，深入学习贯彻中央、省、市经济工作会议精神和全国全省财政工作会议精神，围绕“1235”发展战略、紧紧扭住两件大事总要求，坚持稳中求进工作总基调，落实好结构性减税降费政策，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，加强政府债务管理，严肃财经纪律，牢固树立过紧日子思想，提高财政资金绩效，为顺利推进高平高质量发展提供财力支撑。

编制原则：一是稳中求进，合理预测收入。充分考虑我市经济增长水平实际，研判各项收支增减因素，合理制定收入计划，做实财政收入，确保应收尽收。二是有保有压，优化支出结构。牢固树立党政机关“过紧日子”思想，大力压减会议费、培训费、规划设计费、设备购置费等一般性支出，严控“三公”经费支出，加大民生领域保障力度，切实兜牢“三保”底线。三是统筹财力，保障重点支出。加大对存量资金、上级转移支付、政府债券等各种渠道资金的统筹力度，集中财力支持市委市政府确定的重大事项，增强对重大战略任务的资金保障能力。四是深化改革，强化绩效管理。坚持“花钱必问效”，预算安排与绩效评价同步推进，建立以预算管理一体化平台建设为抓手的全方位、全覆盖、全过程预算绩效管理体系。

根据上述指导思想和原则，结合我市经济社会发展实际，2024年我市预算安排如下：

（一）一般公共预算

2024年我市一般公共预算收入预期为543480万元，增长3.5%。加上提前下达的上级补助收入99811万元、上年结余收入31858万元、动用预算稳定调节基金24393万元、调入资金2万元，收入总计699544万元。减去上解上级支出13046万元、债务还本支出2004万元，当年一般公共预算财力为684494万元。

根据财力和支出实际需要，2024年一般公共预算支出拟安排684494万元，比上年预算下降12.67%。

具体到各类支出项目是：

（1）一般公共服务支出安排33222万元；

（2）国防支出安排37万元；

（3）公共安全支出安排19330万元；

（4）教育支出安排86911万元；

（5）科学技术支出安排4356万元；

（6）文化旅游体育与传媒支出安排14653万元；

（7）社会保障和就业支出安排89523万元；

（8）卫生健康支出安排66526万元；

（9）节能环保支出安排17786万元；

（10）城乡社区支出安排117649万元；

（11）农林水支出安排80203万元；

（12）交通运输支出安排57327万元；

（13）资源勘探工业信息等支出安排25645万元；

（14）商业服务业等支出安排6266万元；

（15）金融支出安排1876万元；

（16）自然资源海洋气象等支出安排12123万元；

（17）住房保障支出安排27366万元；

（18）粮油物资储备支出安排2133万元；

（19）灾害防治及应急管理支出安排9768万元；

（20）债务付息及发行费支出安排1701万元；

（21）其他支出安排93万元；

（22）预备费安排10000万元。

（二）政府性基金预算

2024年我市政府性基金预算收入预期为52150万元。其中：国有土地使用权出让收入50000万元、城市基础设施配套费收入1500万元、污水处理费收入650万元。加上上级提前下达的专项资金1941万元、上年结余资金3038万元，收入总计57129万元。减去专项债券还本20000万元，政府性基金预算支出拟安排37129万元。

具体到各类支出项目是：

（1）城乡社区支出安排23907万元；

（2）农林水支出安排126万元；

（3）债务付息及发行费支出安排11600万元；

（4）其他支出安排1496万元。

（三）国有资本经营预算

2024年我市国有资本经营预算上级补助收入为46万元。减去调入一般公共预算资金2万元，2023年我市国有资本经营预算支出拟安排44万元。

（四）社保基金预算

2024年我市社会保险基金预算收入预期为94243万元。其中：社会保险费收入47536万元、财政补贴收入40875万元、利息收入3550万元、委托投资收益1388万元、转移收入830万元、其他收入15万元、集体补助收入49万元。加上上年滚存结余120076万元，收入总计214319万元。社保基金预算支出拟安排63157万元，收支相抵，滚存结余151162万元。

（五）“三公”经费预算

2024年我市“三公”经费预算1522.2万元，保持了只减不增。

（六）政府债务情况

2024年我市政府债务还本付息支出预算35259万元。其中：还本支出22004万元，付息支出13255万元。

三、求真务实、敢做善为，扎实做好2024年财政工作，不断开创高平高质量发展新局面

新的一年，财政部门将立足新发展格局，树立财政发展新理念，持续优化基础管理，提升财政治理效能，扎实推动市委各项决策部署落地生根、见到实效。我们将着力做好以下几方面工作：

（一）聚力加快产业转型，促进经济高质量发展。一产要立足农业“特”“优”战略，以质取胜，重点为“五彩农业”发展提供财政支撑，推动农业产业转型升级，激发乡村振兴动力活力，加快农业农村现代化。二产要锚定制造业振兴升级主攻方向，强化传统优势产业资金保障，加强战略性新兴产业培育壮大，以开发区为主战场，保障“五个园中园”建设资金足额到位。三产要着力推动服务业提质增效，以文旅康养为牵引，发挥财政政策引导作用，锚定文旅康养、数字经济、平台经济、现代物流、便民商圈“五大业态”多方面发力。同时，大力支持新一轮国有企业改革深化提升行动，支持民营企业“唤醒”“扶壮”“振兴”三大行动，聚力深化重点领域改革创新。

（二）全力支持“千万工程”，推动城乡融合发展。紧紧把握“千万工程”统筹城乡发展理念，深入践行“千万工程”经验，全力保障全市“千万工程”项目实施，加快构建以“一轴一带一廊”为牵引、两翼协同、三区联动的县域内城乡融合“五大布局”。加大城乡基础设施建设财政支持力度，着力推动社会公共资源向农村倾斜、城市基础设施向农村延伸、城市公共服务向农村覆盖，推动形成城乡高质量融合发展的新局面。

（三）优化财政支出结构，切实保障改善民生。坚持民生支出优先地位，继续保持民生支出占一般公共预算支出比重达到85%以上。一是支持稳定和扩大就业。落实落细就业优先政策，加大高校毕业生、退役军人等重点群体就业创业支持力度，加强困难群众就业兜底帮扶，深化“人人持证、技能社会”建设，用好“零工市场”，实现零就业家庭动态清零。二是全力支持提升教育发展水平。大力推进“新五校五园”建设，支持发展公平优质教育，加强义务教育薄弱环节改善与功能提升，巩固城乡义务教育经费保障机制，推进普惠托育服务体系建设，办实工匠学校。三是提高社会保障水平。支持多层次的养老服务体系建设，持续推进养老幸福工程。支持“三所医院”加快建设，继续支持生育补贴政策和适龄女性免费接种HPV疫苗，积极争创国家中医药工作先进县。四是丰富文化活动，改善市民生活品质。支持办好炎帝灯会、炎帝庙会，开展送戏下乡、文化惠民活动，办好村BA、村晚、马拉松等活动，满足老百姓多样化的精神文化需求。

（四）加强财政运行监测，防范化解运行风险。一是坚决守住债务风险底线。严格执行政府预算管理制度，强化政府债务管理机制。落实年度化债任务，积极稳妥化解存量政府债务，严控新增隐性债务，按时足额做好还本付息工作。充分利用债务管理系统，对政府债务进行全流程监控，牢牢守住不发生区域性系统性风险底线。二是加强直达资金运行监测。积极落实上级部署，管好直达资金，全额调拨上级财政直达资金，建立直达资金监控通报机制，确保资金直达基层一线，直接惠企。三是高度重视财政暂付款化解工作。控制增量，消化存量，建立全年财政暂付款化解目标任务，全面清理消化暂付款。

做好2024年财政工作任务艰巨、使命光荣，全体财政干部将在市委的正确领导下，主动接受市人大及其常委会的依法监督，虚心听取各方意见和建议，勠力同心、振奋精神、勇毅前行，不断推动我市财政工作再上新台阶，为全方位推动高平高质量发展贡献更大力量！

附件：2024年财政预算公开表.xlsx